什么是小微企业（银行业眼中的小微企业是什么？）

关于什么是小微企业，市面上有各种各样的解释和说法，莫衷一是，众说纷纭，而作为小微企业的贷款方，银行如何划分小微企业显得尤为重要，那么从银行业的角度来看什么是小微企业呢？

要明白什么是小微企业，首先要明白什么是小型企业，什么是微型企业，这一点市场是有共识的，也是比较明确的，也就是参考工信部与统计局会同有关部门制定的《中小企业划型标准规定》（工信部联企业〔2011〕300号），该规定将企业划型为大型、中型、小型及微型，并将16类行业从企业从业人员、营业收入、资产总额等指标进行划分，详细情况可以查找具体文件。

在此基础上，2013年原银监会印发了《关于深化小微企业金融服务的意见》（银监发〔2013〕7号），该意见明确了“小微企业贷款包括商业银行向小型、微型企业发放的贷款，个体工商户以及小微企业主贷款”

综上所述，对于银行来说小微企业可以等于小型企业、微型企业、个体工商户及小型企业主的总和。小微企业贷款则指银行业金融机构向符合《中小企业划型标准规定》（工信部联企业〔2011〕300号）的小型企业、微型企业以及个体工商户、小微企业主发放的，用于生产经营的贷款。

但需要注意的是人民银行和原银保监会关于普惠型小微企业贷款的标准略有不同：

根据《中国银保监会办公厅关于2019年进一步提升小微企业金融服务质效的通知》（银保监办发〔2019〕48号），普惠型小微企业贷款指“单户授信总额1000万元及以下小微企业贷款”。而人民银行则将普惠小微贷款分为：单户授信小于1000万元的小型企业贷款、单户授信小于1000万元的微型企业贷款、个体工商户经营性贷款、小微企业主经营性贷款、农户生产经营贷款及其他等。考虑到人民银行的口径比原银保监会口径更大，因此银行更愿意把人民银行口径的普惠小微贷款作为对外公开口径。

近一些年，对银行的小微信贷指标考核日趋加严，很多银行难以保持每年持续增加的小微贷款余额，加上小微企业本身抵抗市场风险波动的能力明显不足，普遍存在企业流水不真实、税务信息不可靠等问题。鉴于此，对银行来说最便捷的方式无疑是将小微企业所拥有的房子作为抵押物，而有了房子做抵押物之后，银行对资金用途审核不知不觉间放松不少。再考虑到小微企业贷款利率优惠政策，借款人会存在利用长期按揭贷款置换为短期经营贷的情况，这也是各银行经营贷普遍面临的一些问题。

为此，人民银行、原银保监会及住建部联合发布了《关于防止经营用途贷款违规流入房地产领域的通知》（银保监办发〔2021〕39号）要求“对使用房产抵押的贷款，银行业金融机构要加强抵押物估值管理，合理把握贷款抵押成数”“明确一旦发现贷款被挪用于房地产领域的将立刻收回贷款，压降授信额度”等来防止小微企业贷款流行房地产领域。

总之，小微企业贷款是支持实体经济健康发展的必要一环，银行应该明确什么是小微企业，避免小微企业贷款流向房地产及股市等领域，只有这样才能更加有的放矢，形成社会合力。